На официальном сайте Нацкомфинуслуг обнародована информация о проекте распоряжения Нацкомфинуслуг "Об утверждении Изменений к Положению об осуществлении деятельности по администрированию негосударственного пенсионного фонда".
Как отмечается на сайте Нацкомфинуслуг, Проект Распоряжения разработан с целью усовершенствования деятельности негосударственных пенсионных фондов, администраторов негосударственных пенсионных фондов и защиты прав участников негосударственных пенсионных фондов, а также на урегулирование вопросов организации деятельности по администрированию негосударственного пенсионного фонда. В предложенном проекте Изменений к Положению об осуществлении деятельности по администрированию негосударственного пенсионного фонда уточнены отдельные нормы, касающиеся проведения операций в системе персонифицированного учета; усовершенствованные требования к информации, предоставляемой участнику негосударственного пенсионного фонда с его индивидуального пенсионного счета; операций, осуществляет администратор в случае прекращения негосударственного пенсионного фонда и нормируется вопрос относительно действий администратора в случае перевода пенсионных средств умершего участника фонда, ликвидируется, от наследников которого подано заявление о совершении единовременной пенсионной выплаты.

---

Утверждено
Распоряжение Национальной комиссии,
осуществляющей государственное регулирование
в сфере рынков финансовых услуг
_________________ № _________

Изменения
Положение об осуществлении деятельности по администрированию негосударственного пенсионного фонда
1. В подпункте 4 пункта 7 раздел III:
1) абзац тридцать шестой исключить. Согласно абзаца тридцать седьмой и тридцать восьмой считать абзацами тридцать шестым и тридцать седьмой;
2) абзац тридцать седьмой исключить.
2. В разделе IV:
1) в пункте 3:
абзацы второй и третий изложить в следующей редакции:
"Учет операций в системе персонифицированного учета ведется на индивидуальных пенсионных счетах участников фонда в разрезе сумм средств участников негосударственного пенсионного обеспечения и участников накопительной системы пенсионного страхования.
Учет всех операций на индивидуальных пенсионных счетах участников фонда ведется в единицах пенсионных активов и гривнах. ";
после абзаца третьего дополнить новыми абзацами следующего содержания:
"При проведении на индивидуальном пенсионном счете участника фонда операции, определенной в гривнах, количество единиц пенсионных активов, соответствует такой операции, определяется путем деления суммы денежных средств в гривнах по такой операции на чистую стоимость единицы пенсионных активов, рассчитанной на конец предыдущего рабочего дня.
При учете на индивидуальном пенсионном счете участника фонда операции, определенной в единицах пенсионных активов, сумма средств в гривнах, что соответствует такой операции, определяется путем умножения количества единиц пенсионных активов по такой операции на чистую стоимость единицы пенсионных активов, рассчитанной на конец предыдущего рабочего дня.
При списании средств с индивидуального пенсионного счета участника фонда в случаях осуществления единовременной выплаты, последней периодической выплаты по договору о выплате пенсии на определенный срок или в случае перевода пенсионных средств в другое финансовое учреждение в полном объеме, эти средства списываются как в гривнах, так и в единицах пенсионных активов в полном объеме ".
Согласно абзацы четвертый и пятый считать абзацами седьмым и восьмым;
абзац седьмой изложить в следующей редакции:
"Сумма принадлежащих участнику пенсионных средств в любой день определяется путем умножения количества единиц пенсионных активов, учтенных на этот день на индивидуальном пенсионном счете участника фонда, на чистую стоимость единицы пенсионных активов фонда, рассчитанную по состоянию на конец предыдущего дня, и отображается на индивидуальном пенсионном счете участника фонда. ";
после абзаца седьмого дополнить двумя новыми абзацами следующего содержания:
"Чистая стоимость активов пенсионного фонда на начало любого дня равна чистой стоимости активов пенсионного фонда, рассчитанной на конец предыдущего дня.
На начало любого дня сумма пенсионных средств всех участников пенсионного фонда равняется чистой стоимости активов пенсионного фонда с учетом погрешности, которая не может превышать результата умножения 0,005 гривны на количество участников фонда ".
Согласно абзац восьмой считать абзацем десятым;
в абзаце двадцатом подпункта 2 слова "пятой цифры" заменить словами "четвертой цифры включительно";
подпункт 8 изложить в следующей редакции:
"8) учет переводов пенсионных накоплений участника фонда в другое финансовое учреждение.
Сумма средств, подлежащая переводу и указывается в заявлении о переводе средств в другое финансовое учреждение, рассчитывается как разница между суммой пенсионных накоплений, учтенных на индивидуальном пенсионном счете участника фонда на день ее получения администратором фонда, и суммой расходов на оплату услуг администратора.
Информация о сумме средств, подлежащих переводу с индивидуального пенсионного счета участника фонда, отображается одновременно с видом операции "07" и "09".
Информация о сумме средств, содержащихся с индивидуального пенсионного счета участника фонда для оплаты услуг администратора, связанных с выполнением перевода, отображается по виду операции "06". ";
2) в подпункте 3 пункта 4:
в абзаце четвертом слова "выходным и входным сальдо индивидуального пенсионного" заменить словами "остатком средств на конец и остатком средств на начало учетного периода на индивидуальном пенсионном";
после абзаца четвертого дополнить новым абзацем следующего содержания:
"Остаток средств на начало учетного периода определяется по состоянию на конец рабочего дня, предшествующего началу учетного периода".
Согласно абзацы пятый - девятнадцатый считать абзацами
шестым - двадцатым.
3. В разделе VII:
1) абзац четвертый пункта 1 изложить в следующей редакции:
"На дату фиксации администратор фонда, прекращается, должен отразить в гривнах на индивидуальном пенсионном счете каждого участника фонда сумму причитающихся ему пенсионных накоплений по виду операции" 09 "и / или средств накопительной системы пенсионного страхования по виду операции" 13 ". При этом количество единиц пенсионных активов по таким операциям списывается полностью на соответствующих субсчетах. Отражения таких операций осуществляется по коду вида документа, на основании которого осуществляются операции по индивидуальному пенсионному счету, в соответствии с подпунктом 4 пункта 7 раздела III настоящего Положения. Общая сумма обязательств по этим видам операций по коду вида документа "1" должна соответствовать чистой стоимости активов фонда, прекращается на дату фиксации. На дату фиксации администратор фонда, прекращается, должен отразить в гривнах на индивидуальном пенсионном счете каждого участника фонда сумму причитающихся ему пенсионных накоплений по виду операции "09" и / или средств накопительной системы пенсионного страхования по виду операции "13". При этом количество единиц пенсионных активов по таким операциям списывается полностью на соответствующих субсчетах. Отражения таких операций осуществляется по коду вида документа, на основании которого осуществляются операции по индивидуальному пенсионному счету, в соответствии с подпунктом 4 пункта 7 раздела III настоящего Положения. Общая сумма обязательств по этим видам операций по коду вида документа "1" должна соответствовать чистой стоимости активов фонда, прекращается на дату фиксации. ";
2) в пункте 2:
абзац десятый изложить в следующей редакции:
"На следующий рабочий день после даты окончания срока приема заявлений, определенного комиссией по прекращению, администратор предоставляет комиссии по прекращению информацию об участниках, подавших заявления о переводе пенсионных средств, и участников, которые не подали таких заявлений в установленный срок, а также отмечает состояние активов и обязательств пенсионного фонда, ликвидируется. На конец этого рабочего дня администратор должен отразить в гривнах на индивидуальном пенсионном счете каждого участника фонда, сумму причитающихся ему пенсионных накоплений по виду операции "09" и / или средств накопительной системы пенсионного страхования по виду операции "13". При этом количество единиц пенсионных активов по таким операциям списывается полностью на соответствующих субсчетах. Общая сумма обязательств по указанным видам операций должна соответствовать чистой стоимости активов фонда, ликвидируется, на дату фиксации. ";
после абзаца семнадцатого дополнить новым абзацем следующего содержания:
"В случае перевода пенсионных средств умершего участника, от наследников которого подано заявление о совершении единовременной выплаты, администратор фонда, ликвидируется, обязан сообщить нотариуса, ведущего наследственное дело и от которого администратор получил запрос на наличие средств на индивидуальном пенсионном счете умершего , о переводе пенсионных средств такого участника в другое финансовое учреждение с указанием реквизитов такого учреждения ".
Согласно абзацы восемнадцатый - девятнадцатый считать абзацами девятнадцатым - двадцатым.

Директор департамента регулирования и
надзора за учреждениями накопительного
пенсионного обеспечения С. Зубик

Источник информации: http://nfp.gov.ua/