Информация о материале
Просмотров: 1112

Склад (перечень) отчетности финансовой компании и финансового учреждения - юридического лица публичного права. Согласно порядку предоставления отчетности финансовыми компаниями, финансовыми учреждениями - юридическими лицами публичного права, доверительными обществами, а также юридическими лицами - субъектами хозяйствования, которые по своему правовому статусу не являются финансовыми учреждениями, но имеют определенную законами и нормативно-правовыми актами Госфинуслуг или Нацкомфинуслуг возможность предоставлять услуги по финансовому лизингу указано - состав отчетности финансовой компании и финансового учреждения - юридического лица публичного права.

  • Отчетность за месяц финансовой компании - управителя составляется на последний день отчетного месяца и содержит
  1. титульный лист (приложение 1);
  2. информацию о деятельности управителя (приложения 2, 3);
  3. пояснительную записку в произвольной форме с указанием:
  • информации относительно средств оперативного резерва и банков, в которых он размещен (код ЕГРПОУ банка, МФО банка, наименование кредитного агентства, которым присвоено рейтинговую оценку банка, рейтинговая оценка банка, доля оперативного резерва) и информации об использовании оперативного резерва в течение отчетного периода (выплаты доверителям , перечисления застройщику и т.д.);
  • вознаграждения управляющего, полученной им за отчетный период (с разбивкой по видам);
  • другой информации в случае необходимости.

Информация о деятельности управителя формируется на основании данных по итогам оборотно-сальдовой ведомости. Финансовые компании - управители, которые не создали соответствующие фонды, предоставляют в Нацкомфинуслуг отчетность, предусмотренную подпунктом 1 пункта 1 настоящего раздела. Финансовые компании - управители подают информацию, предусмотренную подпунктами 2, 3 пункта 1 настоящего раздела, по каждому созданому фонду отдельно.

Отчетность за месяц финансовой компании - администратора составляется на последний день отчетного месяца и содержит:

  1. титульный лист (приложение 4);
  2. информацию о деятельности финансовой компании - администратора (приложение 5).

Информация о деятельности финансовой компании - администратора формируется на основании данных по итогам оборотно-сальдовой ведомости. Финансовые компании - администраторы, которые не создали групп, подают в Нацкомфинуслуг отчетность, предусмотренную подпунктом 1 пункта 5 настоящего раздела. Финансовые компании - администраторы подают информацию, предусмотренную подпунктом 2 пункта 5 настоящего раздела, в отношении всех созданных групп.

Отчетность за квартал составляется на последний день отчетного квартала и содержит:

  • для финансовой компании - управителя:
  • титульный лист (приложение 6);
  • справку об объеме и количестве заключенных и выполненных договоров по предоставлению финансовых услуг (приложение 7);
  • сводные данные по имуществу, переданному учредителями в управление по форме № 1 Баланс (Отчет о финансовом состоянии), определенной в приложении 1 к Национальному положению (стандарта) бухгалтерского учета 1 "Общие требования к финансовой отчетности», утвержденные приказом Министерства финансов Украины от 07 Февраль 2013 № 73, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 28 февраля 2013 за № 336/22868;
  • промежуточную финансовую отчетность в соответствии с требованиями Закона Украины "О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине" без учета имущества, переданного учредителями в управление;

для финансовой компании - администратора:

  • титульный лист (приложение 6);
  • справку об объеме и количестве заключенных и выполненных договоров по предоставлению финансовых услуг (приложение 7);
  • сводные данные по периодическим платежам участников групп по форме № 1 Баланс (Отчет о финансовом состоянии), определенной в приложении 1 к Национальному положению (стандарта) бухгалтерского учета 1 "Общие требования к финансовой отчетности», утвержденные приказом Министерства финансов Украины от 7 февраля 2013 № 73, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 28 февраля 2013 за № 336/22868;
  • промежуточную финансовую отчетность в соответствии с требованиями Закона Украины "О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине" без учета активов участников групп;

для финансовых компаний (кроме финансовых компаний - управителей и финансовых компаний - администраторов) и финансового учреждения - юридического лица публичного права:

  • титульный лист (приложение 6);
  • справку об объеме и количестве заключенных и выполненных договоров по предоставлению финансовых услуг (приложение 7);
  • справку об объеме и количестве предоставленных финансовых услуг по определенным видам (приложения 8-12)
  • промежуточную финансовую отчетность в соответствии с требованиями Закона Украины "О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине";

для доверительного общества:

  • титульный лист (приложение 6);
  • справку об объемах и количестве операций доверительного общества (приложение 13);
  • промежуточную финансовую отчетность доверительного общества в соответствии с требованиями Закона Украины "О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине".

Кроме определенного подпунктом 3 пункта 9 настоящего раздела, отчетность за квартал финансовой компании (финансовых компаний группы А и группы Б) включает также информацию о выполнении показателейи требований, ограничивающих риски по операциям с финансовыми активами при предоставлении финансовых услуг финансовыми компаниями, а именно:

  1. для финансовых компаний группы А: информацию о структуре основного капитала финансового учреждения (приложение 14);
  2. для финансовых компаний группы Б:
  • информацию о структуре основного капитала финансового учреждения (приложение 14),
  • информацию по активам финансового учреждения (приложение 15),
  • информацию о больших рисках финансового учреждения (приложение 16)

Отчетность за IV квартал финансовыми компаниями (кроме финансовых компаний - управляющих), финансовыми учреждениями - юридическими лицами публичного права и доверительными обществами подается в составе годовой отчетности.

Годовая отчетность составляется по состоянию на последний день отчетного года и содержит:

  1. для финансовой компании - управляющего:
  • титульный лист (приложение 6);
  • справку об объеме и количестве заключенных и выполненных договоров по предоставлению финансовых услуг (приложение 7);
  • сводные данные по имуществу, переданного учредителями в управление по форме № 1 Баланс (Отчет о финансовом состоянии), определенной в приложении 1 к Национальному положению (стандарта) бухгалтерского учета 1 "Общие требования к финансовой отчетности», утвержденные приказом Министерства финансов Украины от 7 февраля 2013 № 73, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 28 февраля 2013 № 336/22868;
  • финансовую отчетность в объеме, определенном частью второй статьи 11 Закона Украины "О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине",
  • отчет о корпоративном управлении ( для финансовых компаний, образованных в форме акционерных обществ);

для финансовой компании - администратора:

  • титульный лист (приложение 6);
  • справку об объеме и количестве заключенных и выполненных договоров по предоставлению финансовых услуг (приложение 7);
  • сводные данные по периодических платежей участников групп по форме № 1 Баланс (Отчет о финансовом состоянии), определенной в приложении 1 к Национальному положению (стандарта) бухгалтерского учета 1 "Общие требования к финансовой отчетности», утвержденные приказом Министерства финансов Украины от 7 февраля 2013 № 73, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 28 февраля 2013 за № 336/22868;
  • финансовую отчетность в объеме, определенном частью второй статьи 11 Закона Украины "О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине", отчет о корпоративном управлении (для финансовых компаний, образованных в форме акционерных обществ);

для финансовой компании:

  • титульный лист (приложение 6);
  • справку об объеме и количестве заключенных и выполненных договоров по предоставлению финансовых услуг (приложение 7);
  • справку об объеме и количестве предоставленных финансовых услуг по определенным видам (приложения 8-12) финансовую отчетность в объеме, определенном частью второй статьи 11 Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине», отчет о корпоративном управлении (для финансовых компаний, образованных в форме акционерных обществ);

для доверительного общества:

  • титульный лист (приложение 6);
  • справку об объемах и количестве операций доверительных обществ (приложение 13);
  • финансовую отчетность в объеме, определенном частью второй статьи 11 Закона Украины "О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине" 13. До 01 июня года, следующего за отчетным, финансовые компании (в том числе финансовые компании - управляющие, финансовые компании - администраторы, финансовые компании группы А и группы Б), финансовые учреждения - юридические лица публичного права и доверительные общества подают в Нацкомфинуслуг аудиторское заключение и годовую финансовую отчетность, подтвержденную аудиторской фирмой или аудитором, которые включены в реестр аудиторских фирм и аудиторов, которые могут проводить аудиторские проверки финансовых учреждений.

Аудиторское заключение должно быть составлено в соответствии с требованиями Международных стандартов контроля качества, аудита, обзора, другого предоставления уверенности и сопутствующих услуг, подтверждать достоверность, полноту годовой отчетности финансовой компании и соответствие показателей нормативов, установленных для финансовых компаний действующим законодательством.

Мы будем рады если вы обратитесь именно к нам. Индивидуальный подход к каждому клиенту и опыт реализации различных бизнес идей на рынке финансовых услуг, обеспечит вам получение результата - регистрация финансовой компании, получение лицензии на предоставление финансовых услуг

Регистрация всех видов финансовых учреждений. Создание отделений финансовых компаний. Лицензирование деятельности финансовых учреждений. Сопровождение купли-продажи финансовых компаний.

tel:0671013668, 0993869134 Viber,Telegram, WhatsApp.

email: Адрес электронной почты защищен от спам-ботов. Для просмотра адреса в вашем браузере должен быть включен Javascript.

Skype:Lawfin1