ДЕКРЕТ КАБИНЕТА МИНИСТРОВ УКРАИНЫ "О системе валютного регулирования и валютного контроля"

Этот Декрет устанавливает режим осуществления валютных операций на территории Украины, определяет общие принципы валютного регулирования, полномочия государственных органов и функции банков и других финансовых учреждений Украины в регулировании валютных операций,права и обязанности субъектов валютных отношений, порядок осуществления валютного контроля, ответственность за нарушение валютного законодательства.

Раздел I
Общие положения
Статья 1. Определение терминов
Термины, используемые в настоящем Декрете, имеют следующее
значение:
1) "валютные ценности":
валюта Украины - денежные знаки в виде банкнот,казначейских билетов, монет и в других формах, находящихся в обращения и является законным платежным средством на территории Украины, а также изъятые из обращения или изымаемые из него, но подлежат обмену на денежные знаки, находящиеся в обращении,средства на счетах, во вкладах в банковских и других финансовых учреждениях на территории Украины;
платежные документы и другие ценные бумаги (акции, облигации,купоны к ним, боны, векселя (тратты), долговые расписки,аккредитивы, чеки, банковские приказы, депозитные сертификаты,сберегательные книжки, другие финансовые и банковские документы), выраженные в валюте Украины;
иностранная валюта - иностранные денежные знаки в виде банкнот,казначейских билетов, монет, находящихся в обращении и являющиеся законным платежным средством на территории соответствующего иностранного государства, а также изъятые из обращения или изымаемые из него, но подлежат обмену на денежные знаки, находящиеся в обращении, средства в денежных единицах иностранных государств и международных расчетных (клиринговых) единицах, находящиеся на счетах или вносятся в банковских и других финансовых учреждений за пределами Украина;
платежные документы и другие ценные бумаги (акции, облигации,купоны к ним, векселя (тратты), долговые расписки, аккредитивы,чеки, банковские приказы, депозитные сертификаты, другие финансовые и банковские документы), выраженные в иностранной валюте или банковских металлах; (Абзац пятый пункта 1 статьи 1 с зменениями,внесенными
Законом N 932-XIV (932-14) от 14.07.99)
банковские металлы - это золото, серебро, платина, металлы платиновой группы, доведенные (аффинированные) до наивысших проб в соответствии с мировыми стандартами, в слитках и порошках, которые имеют сертификат качества, а также монеты, изготовленные из драгоценных металлов. (Абзац шестой пункта 1 статьи 1 в редакции Закона N 932-XIV (932-14) от 14.07.99)
Для целей настоящего Декрета в дальнейшем под терминами:
"валюта Украины» понимается как собственно валюта Украины, так и платежные документы и другие ценные бумаги, выраженные в валюте Украина;
"иностранная валюта" понимается как собственно иностранная валюта, так и банковские металлы, платежные документы и другие ценные бумаги,выраженные в иностранной валюте или банковских металлах; (Абзац девятый пункта 1 статьи 1 с изменениями, внесенными согласно Закону N 932-XIV (932-14) от 14.07.99)
2) "валютные операции":
операции, связанные с переходом права собственности на валютные ценности, за исключением операций, осуществляемых между резидентами в валюте Украины;
операции, связанные с использованием валютных ценностей в международном обращении как средства платежа, с передачей задолженностей и других обязательств, предметом которых являются валютные ценности;
операции, связанные с ввозом, переводом и пересылкой на территорию Украины и вывозом, переводом и пересылкой за ее пределы валютных ценностей;
3) "уполномоченный банк" - любой коммерческий банк, официально зарегистрирован на территории Украины, имеющей лицензию Национального банка Украины на осуществление валютных операций, а также осуществляет валютный контроль за операциями своих клиентов;
4) "конвертируемая валюта" - иностранная валюта, которая отнесена к этой категории Национальным банком Украины;
5) "резиденты":
физические лица (граждане Украины, иностранные граждане, лица без гражданства), имеющие постоянное место жительства на территории Украины, в том числе те, которые временно находятся за рубежом;
юридические лица, субъекты предпринимательской деятельности, не имеют статуса юридического лица (филиала, представительства), с местонахождением на территории Украины, которые осуществляют свою деятельность на основании законов Украины;
дипломатические, консульские, торговые и другие официальные представительства Украины за рубежом, которые имеют иммунитет и дипломатические привилегии, а также филиалы и представительства предприятий и организаций Украины за рубежом, не осуществляющие предпринимательской деятельности;
6) "нерезиденты":
физические лица (иностранные граждане, граждане Украины, лица без гражданства), имеющие постоянное место жительства за пределами Украина, в том числе те, которые временно находятся на территории Украина;
юридические лица, субъекты предпринимательской деятельности, не имеют статуса юридического лица (филиала, представительства), с местонахождением за пределами Украины, которые созданы и действуют в соответствии с законодательством иностранного государства, в том числе юридические лица и другие субъекты предпринимательской деятельности с участием юридических лиц и других субъектов предпринимательской деятельности Украины;
расположенные на территории Украины иностранные дипломатические, консульские, торговые и другие официальные представительства, международные организации и их филиалы, имеющие иммунитет и дипломатические привилегии, а также представительства других организаций и фирм, которые не осуществляют предпринимательскую деятельность на основании законов Украины.
раздел II
Операции с валютными ценностями
Статья 2. Право собственности на валютные ценности
1. Резиденты и нерезиденты имеют право быть собственниками валютных ценностей, находящихся на территории Украины. резиденты имеют право быть собственниками также валютных ценностей, находятся за пределами Украины, кроме случаев, предусмотренных законодательными актами Украины.
2. Резиденты и нерезиденты имеют право осуществлять валютные операции с учетом ограничений, установленных настоящим Декретом и другими актами валютного законодательства Украины.
Статья 3. Статус валюты Украины
1. Валюта Украины является единственным законным средством платежа на территории Украины, которое принимается без ограничений для оплаты любых требований и обязательств, если иное не предусмотрено настоящим Декретом, другими актами валютного законодательства Украины.
2. Порядок ввоза, перевода и пересылки из-за границы, а также вывоз, перевод и пересылка за границу резидентами и нерезидентами валюты Украины определяется
Национальным банком Украины. Суммы в валюте Украины, которые были вывезены, переведены, пересланы на законных основаниях за границу, могут быть свободно ввезены, пересланы, переведены обратно в Украину.
Статья 4. Порядок использования поступлений в иностранной валюте
1. (Пункт 1 статьи 4 исключено на основании Закона N 295/97-ВР от 03.06.97)
2. (Пункт 2 статьи 4 исключено на основании Закона N 295/97-ВР от 03.06.97)
3. (Пункт 3 статьи 4 исключено на основании Закона N 295/97-ВР от 03.06.97)
4. Уполномоченные банки обязаны покупать иностранную валюту на межбанковском валютном рынке Украины по поручению и за счет резидентов с целью обеспечения выполнения обязательств резидентов, вытекающих из абзацев четвертого, пятого, шестого подпункта "а" пункта 4 статьи 5 Декрета.
5. Национальный банк Украины обязан проводить политику, направленную на поддержание валюты Украины, и с этой целью может выступать субъектом межбанковского валютного рынка Украины.
Статья 5. Лицензии Национального банка Украины
1. Национальный банк Украины выдает индивидуальные и генеральные лицензии на осуществление валютных операций, подпадают под режим лицензирования согласно этому Декрету.
2. Генеральные лицензии выдаются коммерческим банкам и другим финансовым учреждениям Украины, национальному оператору почтовой связи на осуществление валютных операций, не требующих индивидуальной лицензии, на весь период действия режима валютного регулирования.
Неплатежеспособные коммерческие банки, ликвидацию которых осуществляет Фонд гарантирования вкладов физических лиц, имеющих право осуществлять валютные операции без лицензии Национального банка Украины по соблюдением законодательства Украины о системе валютного регулирования и валютного контроля с целью осуществления процедуры
вывода неплатежеспособного банка с рынка. {Пункт 2 статьи 5 дополнен абзацем вторым согласно Закону N 1586-VII (1586-18) от 04.07.2014}
{Пункт 2 статьи 5 с изменениями, внесенными согласно Закону N 3453-IV (3453-15) от 21.02.2006}
3. Уполномоченные банки и другие финансовые учреждения, национальный оператор почтовой связи, получившие генеральную лицензию Национального банка Украины на осуществление операций, связанных с торговлей иностранной валютой, имеют право открывать на территории Украины пункты обмена иностранных валют, в том числе
на основании агентских соглашений с другими юридическими лицами - резидентами.
{Пункт 3 статьи 5 с изменениями, внесенными согласно Закону N 3453-IV (3453-15) от 21.02.2006}
4. Индивидуальные лицензии выдаются резидентам и нерезидентам на осуществление разовой валютной операции на период, необходимый для осуществления такой операции. Индивидуальной лицензии требуют такие операции:
а) вывоз, перевод и пересылка за пределы Украины валютных ценностей, за исключением:
вывоза, перевода и пересылки за пределы Украины физическими лицами - резидентами иностранной валюты на сумму, определяется Национальным банком Украины;
вывоза, перевода и пересылки за пределы Украины физическими лицами - резидентами и нерезидентами иностранной валюты, которая была ранее ввезена ими в Украину на законных основаниях;
платежей в иностранной валюте, осуществляемых резидентами за пределы Украины на выполнение обязательств в этой валюте перед нерезидентами по оплате продукции, услуг, работ, прав интеллектуальной собственности и других имущественных прав, за исключением оплаты валютных ценностей и по договорам (страховым полисам, свидетельствами, сертификатами) страхования жизни; {Абзац четвертый подпункта "а" пункта 4 статьи 5 с изменениями, внесенными согласно Законом N 2745-III (2745-14) от 04.10.2001}
платежей в иностранной валюте за пределы Украины в виде процентов по кредитам, дохода (прибыли) от иностранных инвестиций;
вывоз за пределы Украины иностранной инвестиции в иностранной валюте, ранее осуществленной на территории Украины, в случае прекращения инвестиционной деятельности;
платежей в иностранной валюте за пределы Украины в виде платы за услуги по аэронавигационному обслуживанию воздушных судов, справляется Европейской организацией по безопасности аэронавигации (Евроконтроль) в соответствии с Многостороннего соглашения об уплате маршрутных сборов (994_377), совершенной в г.. Брюсселе 12 февраля
В 1981 году, и других международных договоров; {Подпункт "а" пункта 4 статьи 5 дополнен абзацем согласно Закону N 3509-IV (3509-15) от 23.02.2006}
перевод инвестором (представительством иностранного инвестора на территории Украины) за пределы Украины иностранной валюты другим инвесторам по соответствующему соглашению о разделе продукции;
{Подпункт "а" пункта 4 статьи 5 дополнен абзацем восьмым согласно Законом N 5406-VI (5406-17) от 02.10.2012}
б) ввоз, перевод, пересылка в Украину валюты Украина, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 2 статьи 3 Декрета;
в) предоставление и получение резидентами кредитов в иностранной валюте, если сроки и суммы таких кредитов превышают установленные законодательством пределы;
г) использование иностранной валюты на территории Украины как средства платежа или залога, за исключением оплаты в иностранной валюте за товары, работы, услуги, а также оплаты труда, на временно оккупированной территории Украины; {Подпункт "г" пункта 4 статьи 5 в редакции Закона N 1636-VII (1636-18) от 12.08.2014}
д) размещение валютных ценностей на счетах и во вкладах за пределами Украины, за исключением:
открытие физическими лицами - резидентами счетов в иностранной валюте на время их пребывания за границей;
открытие корреспондентских счетов уполномоченными банками;
открытие счетов в иностранной валюте резидентами, указанными в абзаце четвертом пункта 5 статьи 1 настоящего Декрета;
открытие счетов в иностранной валюте инвесторами - участниками соглашений о разделе продукции, в том числе представительствами иностранных инвесторов по соглашениям о разделе продукции; {Подпункт "д" пункта 4 статьи 5 дополнен абзацем пятым согласно Закону N 5406-VI (5406-17) от 02.10.2012}
е) осуществление инвестиций за границу, в том числе путем приобретение ценных бумаг, за исключением ценных бумаг или других корпоративных прав, полученных физическими лицами - резидентами как дар или по наследству.
5. Получение индивидуальной лицензии одной из сторон валютной операции означает также разрешение на ее осуществление другой стороной или третьим лицом, имеющим отношение к этой операции, если иное не предусмотрено условиями индивидуальной лицензии.
6. Порядок и сроки выдачи лицензий, перечень документов, необходимых для получения лицензий, а также основания для отказа в выдачи лицензий определяются Национальным банком Украины.
Отказ в выдаче Национальным банком Украины лицензии может быть обжаловано в суде или арбитражном суде.
Статья 6. Порядок организации торговли иностранной валютой
1. Торговля иностранной валютой на территории Украины резидентами и нерезидентами - юридическими лицами осуществляется через уполномоченные банки и другие финансовые учреждения, которые получили лицензию на торговлю иностранной валютой Национального банка Украина, исключительно на межбанковском валютном рынке Украины.
Структура межбанковского валютного рынка, а также порядок и условия торговли иностранной валютой на межбанковском валютном рынке определяются Национальным банком Украины.
2. Уполномоченные банки и другие финансовые учреждения, которые получили лицензию Национального банка Украины:
а) от своего имени покупают и продают иностранную валюту на межбанковском валютном рынке Украины по поручению и за счет резидентов и нерезидентов;
б) имеют право от своего имени и за свой счет покупать иностранную валюту наличными у физических лиц - резидентов и нерезидентов, а также продавать ее физическим лицам - резидентам.
2-1. Национальный оператор почтовой связи после получения генеральной лицензии Национального банка Украины на осуществление валютных операций имеет право от своего имени и за свой счет покупать иностранную валюту наличными у физических лиц - резидентов и нерезидентов, а также продавать ее физическим лицам - резидентам.
{Статья 6 дополнена пунктом 2-1 в соответствии с Законом N 3453-IV (3453-15) от 21.02.2006}
3. Резиденты и нерезиденты - физические лица имеют право продавать иностранную валюту уполномоченным банкам и другим финансовым учреждениям, которые получили лицензию Национального банка Украина, или при их посредничестве - другим физическим лицам - резидентам, а также национальному оператору почтовой связи, получивший лицензию Национального банка Украины. {Пункт 3 6 с изменениями, внесенными согласно Закону N 3453-IV (3453-15) от 21.02.2006}
4. Физические лица - резиденты имеют право покупать иностранную валюту в уполномоченных банках и других финансовых учреждениях, получили лицензию Национального банка Украины, или их посредством - в других физических лиц - резидентов и нерезидентов, а также у национального оператора почтовой связи, получивший лицензию Национального банка Украины. {Пункт 4 6 с изменениями, внесенными согласно Закону N 3453-IV (3453-15) от 21.02.2006}
Статья 7. Порядок организации расчетов в иностранной валюте
В расчетах между резидентами и нерезидентами в пределах торгового оборота используются как средство платежа иностранная валюта и денежная единица Украины - гривна. такие расчеты осуществляются только через уполномоченные банки в порядке, установленном Национальным банком Украины.
{Часть первая статьи 7 в редакции Закона N 4205-VI (4205-17) от 20.12.2011}
Наймодатели-нерезиденты осуществляют оплату труда резидентов исключительно в валюте Украины в наличной или безналичной форме.
{Часть вторая статьи 7 в редакции Закона N 139/95-ВР от 11.04.95}
{Часть третья статьи 7 исключен на основании Закона N 4205-VI (4205-17) от 20.12.2011}
Статья 8. Валютный (обменный) курс
1. Для валютных операций используются валютные (обменные) курсы иностранных валют, выраженные в валюте Украины, курсы валютных ценностей в иностранных валютах, а также в расчетных (клиринговых) единицах. Указанные курсы устанавливаются Национальным банком Украины по согласованию с Кабинетом Министров Украина. (Пункт 1 статьи 8 в редакции Закона N 3651-12 от 25.11.93)
2. Национальный банк Украины может устанавливать предельные размеры маржи по операциям на межбанковском валютном рынке Украина уполномоченных банков и других финансовых учреждений, получили лицензию Национального банка Украины, за исключением операций, связанных с срочным (фьючерсным) соглашениями.
3. Национальный банк Украины может устанавливать предельные размеры маржи по операциям купли и продажи иностранной валюты наличными национального оператора почтовой связи. {Статья 8 дополнен пунктом 3 в соответствии с Законом N 3453-IV (3453-15) от 21.02.2006}
Статья 9. Обязательство по декларированию валютных ценностей и другого имущества
1. Валютные ценности и другое имущество резидентов, находящееся за пределами Украины, подлежит обязательному декларированию в Национальному банку Украины.
Порядок и сроки декларирования устанавливаются Национальным банком Украины.
2. Национальный банк Украины гарантирует тайну информации, указанной в пункте 1 настоящей статьи, в соответствии с положениями статьи 52 Закона Украины "О банках и банковской деятельности" (872-12).
Статья 10. Отчетность о валютных операциях
1. Порядок, виды, формы и сроки представления отчетности резидентами и нерезидентами об их валютные операции определяются Национальным банком Украины по согласованию с центральным органом исполнительной власти, реализующим государственную политику в сфере статистики, с учетом действующего законодательства Украины.
{Пункт 1 статьи 10 с изменениями, внесенными согласно Закону N 5463-VI (5463-17) от 16.10.2012}
2. Несвоевременное представление, сокрытие или искажение отчетности о валютных операциях влечет за собой ответственность, предусмотренную статьей 16 настоящего Декрета.
Статья 10-1. Особенности осуществления валютных операций в связи с соглашениями о разделе продукции
1. На операции инвестора (представительства иностранного инвестора на территории Украины) по соглашению о разделе продукции осуществляются в связи с таким соглашением, не распространяются:
а) требования относительно получения индивидуальной лицензии на получение кредитов в иностранной валюте, предусмотренные подпунктом "в" пункта 4 статьи 5 Декрета;
б) требования относительно получения индивидуальной лицензии на использование иностранной валюты на территории Украины как средства платежа в пределах расчетов между инвесторами (представительствами иностранных инвесторов на территории Украины) по соответствующему соглашению о разделе продукции или государством, предусмотренные подпунктом "г" пункта 4 статьи 5 Декрета;
в) требования и ограничения относительно получения и возврата резидентами кредитов, займов в иностранной валюте от нерезидентов, в том числе предусмотренные Указом Президента Украины "Об урегулировании порядка получения резидентами кредитов, займов в иностранной валюте от нерезидентов и применения штрафных санкций за нарушение
валютного законодательства "от 27 июня 1999 года N 734/99 (734/99).
2. На операции представительства иностранного инвестора по соглашению о разделе продукции по оплате труда работникам-нерезидентам, которые в соответствии с заключенными трудовыми договорами (контрактами) работают в Украине (перечисления на банковские счета этих лиц в Украине или за ее пределами), не распространяются требования по получению индивидуальных лицензий.
{Декрет дополнен статьей 10-1 в соответствии с Законом N 5406-VI (5406-17) от 02.10.2012}
раздел III
ПОЛНОМОЧИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОРГАНОВ И ФУНКЦИИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В СФЕРЕ ВАЛЮТНОГО
Регулирования и валютного контроля
Статья 11. Полномочия Национального банка Украины и Кабинета Министров Украины в сфере валютного регулирования
1. Национальный банк Украины в сфере валютного регулирования:
осуществляет валютную политику исходя из принципов общей экономической политики Украины;
составляет вместе с Кабинетом Министров Украины платежный баланс Украина;
контролирует соблюдение утвержденного Верховной Радой Украины лимита внешнего государственного долга Украины;
определяет в случае необходимости лимиты задолженности в иностранной валюте уполномоченных банков нерезидентам;
выдает в пределах, предусмотренных этим Декретом, обязательные для выполнения нормативные акты по осуществлению операций на валютном рынке Украины;
накапливает, сохраняет и использует резервы валютных ценностей для осуществления государственной валютной политики;
выдает лицензии на осуществление валютных операций и принимает решение об их отмене;
устанавливает способы определения и использования валютных (обменных) курсов иностранных валют, выраженных в валюте Украины, курсов валютных ценностей, выраженных в иностранной валюте или расчетных (клиринговых) единицах, согласно статье 8 этого Декрета;
устанавливает по согласованию с центральным органом исполнительной власти, реализующим государственную политику в сфере статистики, единые формы учета, отчетности и документации о валютных операциях, порядок контроля за их достоверностью и своевременным представлением;
{Абзац десятый части первой статьи 11 с изменениями, внесенными Законом N 5463-VI (5463-17) от 16.10.2012}
обеспечивает публикацию банковских отчетов о собственных операциях и операции уполномоченных банков.
2. Кабинет Министров Украины в сфере валютного регулирования:
определяет и представляет на утверждение в Верховную Раду Украины лимит внешнего государственного долга Украины;
участвует в составлении платежного баланса Украины;
обеспечивает выполнение бюджетной и налоговой политики в части, касающейся движения валютных ценностей;
обеспечивает формирование и выступает распорядителем Государственного валютного фонда Украины согласно статье 14 Декрета;
определяет порядок использования поступлений в международных расчетных (клиринговых) единицах, которые используются в торговом обороте с иностранными государствами, а также в неконвертируемых иностранных валютах, используемых в неторговому обороте с иностранными государствами на основании положений международных договоров Украины.
Статья 12. Сфера валютного контроля
1. Валютные операции с участием резидентов и нерезидентов подлежат валютному контролю.
Валютному контролю подлежат также обязательства по декларирования валютных ценностей и другого имущества, вытекающих из пункта 1 статьи 9 настоящего Декрета.
2. Органы, осуществляющие валютный контроль, имеют право требовать и получать от резидентов и нерезидентов полную информацию об осуществлении ими валютных операций, состояние банковских счетов в иностранной валюте в пределах полномочий, определенных статьей 13 настоящего Декрета, а также об имуществе, подлежащего декларированию в соответствии с пунктом 1 статьи 9 настоящего Декрета.
Статья 13. Функции государственных органов и банковской системы Украины в сфере валютного контроля
1. Национальный банк Украины является главным органом валютного контроля,:
осуществляет контроль за выполнением правил регулирования валютных операций на территории Украины по всем вопросам, не отнесенным настоящим Декретом к компетенции других государственных органов;
обеспечивает выполнение уполномоченными банками функций по осуществление валютного контроля в соответствии с настоящим Декретом и иными актами валютного законодательства Украины.
2. Уполномоченные банки, финансовые учреждения и национальный оператор почтовой связи, получившие от Национального банка Украина генеральные лицензии на осуществление валютных операций, осуществляют контроль за валютными операциями, которые проводятся резидентами и нерезидентами через эти учреждения. {Пункт 2 статьи 13 в редакции Закона N 3453-IV (3453-15) от 21.02.2006}
3. Центральный орган исполнительной власти, обеспечивающий формирование и реализует государственную налоговую и таможенную политику, осуществляет финансовый контроль за валютными операциями, производятся резидентами и нерезидентами на территории Украины.
{Пункт 3 статьи 13 с изменениями, внесенными в соответствии с Законами N 5463-VI (5463-17) от 16.10.2012, N 406-VII (406-18) от 04.07.2013}
4. Центральный орган исполнительной власти, реализующий государственную политику в сфере предоставления услуг почтовой связи, осуществляет контроль за соблюдением правил почтовых переводов и пересылки валютных ценностей через таможенную границу Украины. {Пункт 4 статьи 13 с изменениями, внесенными согласно Закону N 5463-VI (5463-17) от 16.10.2012}
5. Центральный орган исполнительной власти, обеспечивающий реализацию государственной политики в сфере государственного таможенного дела, осуществляет контроль за соблюдением правил перемещения валютных
ценностей через таможенную границу Украины.
{Часть пятая статьи 13 с изменениями, внесенными в соответствии с Законами N 4496-VI (4496-17) от 13.03.2012; изменения в части пятой статьи 13 см. в Законе N 5463-VI (5463-17) от 16.10.2012}
раздел IV
ДРУГИЕ ВОПРОСЫ ВАЛЮТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ
Статья 14. Государственный и местные валютные фонды
1. Кабинет Министров Украины формирует Государственный валютный фонд Украина за счет средств государственного бюджета Украины в пределах сумм расходов, утвержденных Верховной Радой Украины путем покупки валютных ценностей на межбанковском валютном рынке Украины или по согласованию с Национальным банком Украины на международном валютном рынке и получения кредитов в иностранной валюте в пределах утвержденного Верховной Радой Украины лимита внешнего государственного долга Украины, а также за счет других поступлений, предусмотренных действующим законодательством.
2. Совет министров Автономной Республики Крым, местные государственные администрации, исполнительные комитеты местных советов формируют соответственно республиканский (Республики Крым) и местные валютные фонды путем приобретения иностранной валюты на межбанковском валютном рынке Украины за счет средств соответствующих бюджетов в пределах утвержденных Верховной Радой Автономной Республики Крым, местными советами сумм расходов, а также за счет других поступлений, предусмотренных действующим законодательством, и выступают распорядителями средств этих валютных фондов.
{Пункт 2 статьи 14 с изменениями, внесенными согласно Закону N 5463-VI (5463-17) от 16.10.2012}
Статья 15. Официальные валютные резервы
Официальные валютные резервы создаются, содержатся и используются Национальным банком Украины для поддержания валютного (обменного) курса валюты Украины.
Статья 16. Ответственность за нарушение валютного законодательства
1. Незаконные скупка, продажа, обмен или использование валютных ценностей как средства платежа или залога, т.е. совершение этих действий без соответствующего разрешения (лицензии), если согласно Декрета и других актов валютного законодательства наличие такого разрешения (лицензии) является обязательным, влекут за собой административную или уголовную ответственность согласно действующему законодательству Украины. (Пункт 1 статьи 16 редакции Закона N 3891-12 от 28.01.94)
2. К резидентам, нерезидентам, виновным в нарушении правил валютного регулирования и валютного контроля, применяются следующие
меры ответственности (финансовые санкции):
за осуществление операций с валютными ценностями, которые предусмотрены пунктом 2 статьи 5 Декрета, без получения генеральной лицензии Национального банка Украины - штраф в сумме, эквивалентной сумме (стоимости) указанных валютных ценностей, пересчитанной в валюту Украины по обменному курсу Национального банка Украины на день осуществления таких операций, с исключением банка из Республиканской книги регистрации банков или без такого исключения;
за осуществление операций с валютными ценностями, требующих получения лицензии Национального банка Украины в соответствии с пунктом 4 статьи 5 Декрета, без получения индивидуальной лицензии Национального банка Украины - штраф в сумме, эквивалентной сумме указанных валютных ценностей, пересчитанной в валюту Украины по обменному курсу Национального банка Украины на день осуществления таких операций;
за торговлю иностранной валютой банками и другими финансовыми учреждениями, национальным оператором почтовой связи без получения лицензии Национального банка Украины и (или) с нарушением порядка и условий торговли валютными ценностями на межбанковском валютном рынке Украины, установленных Национальным банком Украины, - штраф в сумме, эквивалентной сумме (стоимости) указанных валютных ценностей, пересчитанной в валюту Украины по обменному курсу Национального банка Украины на день осуществления таких операций, с исключением банка из Республиканской книги регистрации банков или без такого исключения; {Абзац четвертый пункта 2 статьи 16 с изменениями, внесенными согласно Закону N 3453-IV (3453-15) от 21.02.2006}
за невыполнение уполномоченными банками обязанностей, предусмотренных пунктом 4 статьи 4 настоящего Декрета, а также за невыполнение уполномоченными банками, финансовыми учреждениями и национальным оператором почтовой связи обязанностей, предусмотренных пунктом 2 статьи 13 настоящего Декрета, - лишение генеральной лицензии Национального банка Украины на право осуществления валютных операций или штраф в размере, который устанавливается Национальным банком Украины; {Абзац пятый пункта 2 статьи 16 с изменениями, внесенными согласно Закону N 295/97-ВР от 03.06.97, в редакции Закона N 3453-IV (3453-15) от 21.02.2006}
за нарушение резидентами порядка расчетов, установленного статьей 7 настоящего Декрета, - штраф в размере, эквивалентном сумме валютных ценностей, которые использовались при расчетах, пересчитанной в валюту Украины по обменному курсу Национального банка Украины на день осуществления таких расчетов;
за несвоевременное представление, сокрытие или искажение отчетности о валютных операциях - штраф в сумме, устанавливаемой Национальным банком Украины;
за невыполнение резидентами требований по декларированию валютных ценностей и другого имущества, предусмотренных статьей 9 настоящего Декрета, - штраф в сумме, устанавливаемой Национальным банком Украины.
Санкции, предусмотренные настоящим пунктом, применяются Национальным банком Украины и по его определению - подчиненными ему учреждениями. Обжалование действий по наложению взысканий производится в судебном порядке.
Суммы взысканных штрафов направляются в государственный бюджет Украина.
Статья 17. Заключительные положения
(Часть первая статьи 17 утратила силу на основании Кодекса N 436-IV (436-15) от 16.01.2003)
2. Пункт 2 статьи 16 Закона Украины "О коллективном сельскохозяйственное предприятие "(2114-12) (Ведомости Верховной Рады Украины, 1992, N 20, ст.272) изложить в следующей редакции:
"2. Порядок использования выручки предприятия в иностранной валюте определяется валютным законодательством Украины ".
3. В статье 21 Закона Украины "О приватизации имущества государственных предприятий "(2163-12) (Ведомости Верховной Рады Украина, 1992, N 24, ст.348, N 38, ст. 562):
пункт 3 изложить в следующей редакции:
"3. Покупатели-нерезиденты приобретают государственное имущество в процессе приватизации с оплатой его стоимости в свободно конвертируемой валюте. Пересчет стоимости приватизируемых объектов, в свободно конвертируемую валюту осуществляется по валютному (обменному) курсу, устанавливается Национальным банком Украины. При этом стоимость объекта приватизируется, соответственно увеличивается на коэффициент, который устанавливается Фондом государственного имущества Украины. указанный коэффициент является общим для всех объектов приватизации и не может устанавливаться индивидуально для отдельных объектов приватизации ";
приостановить действие пункта 4.
4. Пункт 2 статьи 6 Закона Украины "О приватизации небольших государственных предприятий (малой приватизации) "(2171-12) (Ведомости Верховной Рады Украины, 1992, N 24, ст. 350, N 38, ст. 562) изложить в следующей редакции:
"2. Покупатели-нерезиденты осуществляют оплату приобретения объектов малой приватизации в свободно конвертируемой валюте. Пересчет стоимости приватизируемых объектов, в свободно конвертируемую валюту осуществляется по валютному (обменному) курсу, устанавливается Национальным банком Украины. При этом стоимость объекта приватизируется, соответственно увеличивается на коэффициент, который устанавливается Фондом государственного имущества Украины. указанный коэффициент является общим для всех объектов приватизации и не может устанавливаться индивидуально для отдельных объектов приватизации ".
5. Пункт 4 статьи 16 Закона Украины "О потребительской кооперации" (2265-12) (Ведомости Верховной Рады Украины, 1992, N 30, ст.
414) изложить в следующей редакции:
"4. Порядок использования выручки в иностранной валюте, поступает потребительском обществу, союзе, определяется валютным законодательством Украины ".
6. В пункте 4.3 Государственной программы приватизации имущества государственных предприятий, утвержденной постановлением Верховной Рады Украина от 7 июля 1992 (2545-12) (Ведомости Верховной Рады Украины, 1992, N 38, ст. 567):
в абзаце первом слова "иностранные инвесторы" заменить словами "покупатели-нерезиденты", слова "рыночному курсу" заменить словами "обменным курсом";
приостановить действие абзаца четвертого.
7. Остановить действие:
абзаца шестого части первой статьи 9 в части утверждения нормативов обязательного распределения валютной выручки государству и местным Советам народных депутатов, статьи 12, последней части статьи 14, предпоследней и последней частей статьи 16 Закона Украинская ССР "О внешнеэкономической деятельности" (959-12)
(Ведомости Верховного Совета УССР, 1991, N 29, ст. 377);
абзаца четвертого пункта 1 статьи 22 Закона Украины "О основы государственной политики в сфере науки и научно-технической деятельности "(1977-12) (Ведомости Верховной Рады Украины, 1992 г.., N 12, ст. 165);
{Абзац четвертый пункта 7 статьи 17 утратил силу основании Закона N 2778-VI (2778-17) от 14.12.2010}
{Абзац пятый пункта 7 статьи 17 утратил силу основании Закона N 280/97-ВР от 21.05.97}
8. Настоящий Декрет вступает в силу со дня опубликования.
Премьер-министр Украины Л.КУЧМА
Министр Кабинета Министров Украины А.ЛОБОВ
м. Киев, 19 февраля 1993
N 15-93

Источник информации: официальный сайт Верховной рады Украины http://rada.gov.ua/

Мы будем рады если вы обратитесь именно к нам. Индивидуальный подход к каждому клиенту и опыт реализации различных бизнес идей на рынке финансовых услуг, обеспечит вам получение результата - регистрация финансовой компании, получение лицензии на предоставление финансовых услуг

Регистрация всех видов финансовых учреждений. Создание отделений финансовых компаний. Лицензирование деятельности финансовых учреждений. Сопровождение купли-продажи финансовых компаний.

tel: 0671013668, 0993869134 Viber, Telegram, WhatsApp.

email: Адрес электронной почты защищен от спам-ботов. Для просмотра адреса в вашем браузере должен быть включен Javascript. 

Skype: Lawfin1